L’effet domino des faillites dans le système bancaire iranien : seules neuf banques sont encore en activité

La Banque Ayandeh a été dissoute et sa dette de 5,4 quadrillions de rials (environ 4,7 milliards de dollars), contractée par Ali Ansari, ainsi que ses engagements en cours, ont été transférés à la Banque Melli, dont le ratio de solvabilité est négatif. Selon les données officielles, seules neuf banques du pays sont encore en activité.

Le jeudi 30 octobre, le ministère britannique des Affaires étrangères a annoncé sur son site internet officiel qu’Ali Ansari, propriétaire de la Banque Ayandeh, était sanctionné en vertu des nouvelles mesures britanniques pour soutien aux activités hostiles du régime iranien.

La Banque Ayandeh a été créée en novembre 2009, sous la présidence de Mahmoud Ahmadinejad, avec le soutien de son gouvernement. Par la suite, faute de fonds propres suffisants, une procédure de fusion a été engagée.

L’envergure de la Banque Ayandeh

Selon son dernier rapport financier audité, la Banque Ayandeh compte 275 agences et 4 274 employés, auxquels s’ajoutent 3 474 personnes travaillant dans ses filiales. La banque possède 40 filiales, dont Iran Mall International Development Company (propriétaire du projet Iran Mall), et 13 sociétés affiliées, comme Razi Insurance.

Les sept millions de clients de la banque ont déposé 2,55 quadrillions de rials (environ 2,217 milliards de dollars).

La part de la banque dans le total des dépôts publics du système bancaire iranien est passée de 3,2 % la première année à 8 % après environ six ans, avant que cette tendance à la hausse ne s’interrompe puis ne s’inverse après 2019.

En créant de la monnaie – en utilisant les dépôts publics comme source de crédit – Ali Ansari a accordé des prêts massifs à ses propres filiales.

Par exemple, pour chaque dépôt de 10 millions de rials (environ 1 000 dollars), Ansari accordait un prêt de 9 millions de rials (environ 900 dollars) à une autre société. La masse monétaire totale a ainsi atteint 19 millions de rials (environ 1 900 dollars). Ce processus peut croître de manière exponentielle et constitue une pratique courante dans le secteur bancaire iranien et international, à condition que les prêts soient accordés à des entreprises saines et rentables. Or, dans le cas de la Banque Ayandeh, Ansari a orienté la majeure partie des prêts vers ses propres filiales.

De plus, la réglementation bancaire iranienne en vigueur impose aux banques de conserver environ 10 % des dépôts en réserves obligatoires. Ansari a dépassé cette limite, se retrouvant de fait à découvert. La monnaie ainsi créée a injecté des liquidités dans l’économie, alimentant l’inflation.

Faillite — Les bénéficiaires des prêts, toutes filiales de la Banque Ayandeh et des sociétés d’Ansari, n’étaient pas rentables et ont eu des difficultés à rembourser leurs emprunts.

Parallèlement, Ansari devait payer des intérêts sur les dépôts. Il a donc attiré de nouveaux dépôts pour couvrir les anciens paiements d’intérêts tout en accordant encore plus de prêts.

Les dernières évaluations montrent que la Banque Ayandeh génère 60 000 milliards de rials (environ 52,173 millions de dollars) de recettes annuelles, mais enregistre 760 000 milliards de rials (environ 660,869 millions de dollars) de dépenses, ce qui représente un déficit annuel de 700 000 milliards de rials. Après des années de telles pertes, la banque risque désormais de faire face à des pertes cumulées de 5,4 quadrillions de rials (environ 4,695 milliards de dollars) à l’approche de sa dissolution.

À présent, sept millions de déposants, particuliers et entreprises, qui détenaient 2,55 quadrillions de rials (environ 2,217 milliards de dollars) à la Banque Ayandeh, ont été transférés à la Banque Melli par décision de la Banque centrale.

Bien que la Banque centrale ait insisté dès le départ sur le fait que le « déséquilibre financier » de la Banque Ayandeh ne serait pas transféré à la Banque Melli, la responsabilité du paiement des intérêts sur les dépôts incombe désormais à cette dernière.

Le dernier rapport financier de la Banque Melli, daté de mars 2024, révèle des pertes cumulées de 760 billions de rials (environ 660,869 millions de dollars), un chiffre qui a probablement augmenté depuis. Structurellement, tous les membres de son conseil d’administration et ses décideurs – à l’exception d’un représentant des banques privées – sont des fonctionnaires.

Le réseau bancaire iranien ayant largement octroyé des prêts dépassant largement les dépôts effectifs, et de nombreux emprunteurs se trouvant dans l’incapacité de rembourser en raison des récentes difficultés économiques, tout retrait massif du public risquerait de provoquer un effondrement de l’économie. Ce risque s’est particulièrement fait sentir au début des années 2010.

En définitive, personne n’étant disposé à racheter les actifs de la banque – y compris l’Iran Mall –, le déficit restant sera comblé par d’autres fonds et, une fois encore, par la Banque centrale. Autrement dit, les dettes d’Ansari seront payées sur des fonds publics, ce qui signifie que les contribuables en supporteront le coût. La dissolution de la Banque Ayandeh efface donc de fait les dettes d’Ansari aux dépens du public iranien.

Mais la Banque Ayandeh n’est pas la seule banque en faillite en Iran. En effet, la Banque Melli, qui absorbe actuellement Ayandeh, est également confrontée à de graves difficultés. Son encours total de créances douteuses, résultant de 2 163 crédits importants impayés, s’élève à 365 490 milliards de rials (environ 317 817 millions de dollars).

Ces dettes influent sur le calcul du ratio de solvabilité d’une banque. Selon les normes de Bâle – appelées « Comité de Bâle » en Iran – le ratio de solvabilité minimal acceptable pour une banque est supérieur à 8 %.

Dans l’ensemble du réseau bancaire iranien, seules neuf banques présentent un ratio de solvabilité supérieur à 8 % (et ne sont donc pas considérées comme en faillite). Les sept autres banques affichent des ratios négatifs.

Le ratio de solvabilité moyen du système bancaire iranien est d’environ -18 %. Ces chiffres sont basés sur les états financiers publiés, mais comme de nombreuses banques n’ont pas publié de rapports actualisés, la situation réelle est probablement encore plus grave.

Par exemple, selon le dernier rapport financier de la Banque Ayandeh, son ratio de solvabilité était d’environ -295 %. Cependant, au moment de sa dissolution, la Banque centrale a déclaré que ce ratio était tombé à -600 %, ce qui indique que la moyenne du système s’est probablement encore détériorée, dépassant les -18 %.

Bank Melli, présentée comme la sauveuse de Bank Ayandeh, affiche elle-même un ratio de solvabilité négatif de 5 %, selon les données les plus récentes. Après Bank Ayandeh, la situation de Bank Sarmayeh est particulièrement critique. Elle est également alarmante pour des banques comme Sepah – qui gère les salaires des militaires – et les banques privées Bank Shahr et Bank Parsian, qui disposent toutes deux d’une clientèle importante.